号: 00308801X/201908-00019 信息分类: 金融政策
内容分类: 财政、金融、审计、税务 发文日期: 2019-08-12
发布机构: 杜集区财政局 生成日期: 2019-08-12
称: 关于印发《淮北市地方金融监管局随机抽查事项清单(2019年版)》《2019年度全市地方金融监管系统抽查工作计划》《淮北市地方金融监管局双随机抽查工作细则》的通知
号: 词:

关于印发《淮北市地方金融监管局随机抽查事项清单(2019年版)》《2019年度全市地方金融监管系统抽查工作计划》《淮北市地方金融监管局双随机抽查工作细则》的通知

来源:杜集区财政局 文字大小:[    ] 背景色:       

各县区地方金融监管局、市开发区财政局,各科室:

为进一步完善全市地方金融监管系统“双随机、一公开”监管工作机制,着力提高监管公平性、规范性和有效性,现将《淮北市地方金融监管局随机抽查事项清单(2019年版)》、《2019年度全市地方金融监管系统抽查工作计划》和《淮北市地方金融监管局双随机抽查工作细则》印发你们,请认真贯彻落实。

 

 

2019731        


附件1

 

淮北市地方金融监管局随机抽查事项清单(2019年版)

序号

检查项目

检查主体

检查对象

事项类别

检查方式

检查依据

检查内容

备注

抽查类别

抽查事项

1

融资性担保机构现场检查

机构管理情况

市、县(区)融资担保公司监管部门

本市、县(区)融资担保公司

一般检查事项

现场检查

《安徽省人民政府关于修改部分规章的决定》(安徽省人民政府令第288号)

《安徽省融资担保公司管理办法(试行)》第二十条 监督管理部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度,并与司法机关、市场监督管理等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。

第二十二条 监督管理部门进行现场检查,可以采取下列措施:(一)进入融资担保公司进行检查;(二)询问融资担保公司的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;(三)检查融资担保公司的计算机信息管理系统;(四)查阅、复制与检查事项有关的文件、资料,对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存。进行现场检查,应当经监督管理部门负责人批准。检查人员不得少于2人,并应当出示合法证件和检查通知书。

重点检查担保机构现状与行政许可事项是否一致,即营业执照与融资性担保机构经营许可证登记事项是否一致,工商登记的股权结构与监管部门批复是否一致,分支机构设立是否经过审批,统一标识牌是否在营业场所醒目位置公开悬挂等。

 

2

公司治理情况

市、县(区)融资担保公司监管部门

本市、县(区)融资担保公司

一般检查事项

现场检查

《安徽省人民政府关于修改部分规章的决定》(安徽省人民政府令第288号)

《安徽省融资担保公司管理办法(试行)》第二十条 监督管理部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度,并与司法机关、市场监督管理等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。

第二十二条 监督管理部门进行现场检查,可以采取下列措施:(一)进入融资担保公司进行检查;(二)询问融资担保公司的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;(三)检查融资担保公司的计算机信息管理系统;(四)查阅、复制与检查事项有关的文件、资料,对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存。进行现场检查,应当经监督管理部门负责人批准。检查人员不得少于2人,并应当出示合法证件和检查通知书。

重点检查国有及国有控股机构高级管理人员是否存在公职人员兼职(任职)情况,“三会、一层”决策运行制度是否得到有效落实,对违反制度的行为是否及时纠正,对相关责任人员是否及时处理。

 

3

融资担保和投资业务情况

市、县(区)融资担保公司监管部门

本市、县(区)融资担保公司

一般检查事项

现场检查

《安徽省人民政府关于修改部分规章的决定》(安徽省人民政府令第288号)

《安徽省融资担保公司管理办法(试行)》第二十条 监督管理部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度,并与司法机关、市场监督管理等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。

第二十二条 监督管理部门进行现场检查,可以采取下列措施:(一)进入融资担保公司进行检查;(二)询问融资担保公司的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;(三)检查融资担保公司的计算机信息管理系统;(四)查阅、复制与检查事项有关的文件、资料,对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存。进行现场检查,应当经监督管理部门负责人批准。检查人员不得少于2人,并应当出示合法证件和检查通知书。

重点检查是否有超范围经营行为,特别是有无开展禁止性业务。

 

4

资金运用及管理情况

市、县(区)融资担保公司监管部门

本市、县(区)融资担保公司

一般检查事项

现场检查

《安徽省人民政府关于修改部分规章的决定》(安徽省人民政府令第288号)

《安徽省融资担保公司管理办法(试行)》第二十条 监督管理部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度,并与司法机关、市场监督管理等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。

第二十二条 监督管理部门进行现场检查,可以采取下列措施:(一)进入融资担保公司进行检查;(二)询问融资担保公司的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;(三)检查融资担保公司的计算机信息管理系统;(四)查阅、复制与检查事项有关的文件、资料,对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存。进行现场检查,应当经监督管理部门负责人批准。检查人员不得少于2人,并应当出示合法证件和检查通知书。

检查融资担保机构资金使用情况与监管部门分月核查情况是否一致。重点检查担保机构注册资本在位情况;全面梳理担保机构与个人账户交易情况,特别是与担保业务无关资金往来情况。

 

5

财务及档案等基础管理情况

市、县(区)融资担保公司监管部门

本市、县(区)融资担保公司

一般检查事项

现场检查

《安徽省人民政府关于修改部分规章的决定》(安徽省人民政府令第288号)

《安徽省融资担保公司管理办法(试行)》第二十条 监督管理部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度,并与司法机关、市场监督管理等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。

第二十二条 监督管理部门进行现场检查,可以采取下列措施:(一)进入融资担保公司进行检查;(二)询问融资担保公司的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;(三)检查融资担保公司的计算机信息管理系统;(四)查阅、复制与检查事项有关的文件、资料,对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存。进行现场检查,应当经监督管理部门负责人批准。检查人员不得少于2人,并应当出示合法证件和检查通知书。

检查账册是否完整,账单、账证、账实是否相符,是否存在账外账;是否存在借用股东、员工等他人账户进出公司资金;是否存在大额现金收付现象;银行账户明细对账单是否完整;是否按规定足额计提未到期责任准备金和赔偿准备金;财务和业务档案是否完整。

 

6

风险防控情况

市、县(区)融资担保公司监管部门

本市、县(区)融资担保公司

重点检查事项

现场检查

《安徽省人民政府关于修改部分规章的决定》(安徽省人民政府令第288号)

《安徽省融资担保公司管理办法(试行)》第二十条 监督管理部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度,并与司法机关、市场监督管理等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。

第二十二条 监督管理部门进行现场检查,可以采取下列措施:(一)进入融资担保公司进行检查;(二)询问融资担保公司的工作人员,要求其对有关检查事项作出说明;(三)检查融资担保公司的计算机信息管理系统;(四)查阅、复制与检查事项有关的文件、资料,对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备予以封存。进行现场检查,应当经监督管理部门负责人批准。检查人员不得少于2人,并应当出示合法证件和检查通知书。

重点检查融资担保机构与各类理财公司、互联网金融等合作业务开展情况;融资担保业务代偿情况和核销情况;不良资产处置情况。

 

7

典当行经营行为现场检查

无证经营行为

市级地方金融监管局

本市有照无证企业、无证无照经营典当业务企业

一般检查事项

现场检查

1.《典当管理办法》第五十八条 非法设立典当行及分支机构或者以其他方式非法经营典当业务的,依据国务院《无照经营查处取缔办法》予以处罚。

2.《无证无照经营查处办法》第五条 经营者未依法取得许可从事经营活动的,由法律、法规、国务院决定规定的部门予以查处;法律、法规、国务院决定没有规定或者规定不明确的,由省、自治区、直辖市人民政府确定的部门予以查处。第七条 经营者未依法取得许可且未依法取得营业执照从事经营活动的,依照本办法第五条的规定予以查处。

检查企业是否存在无证经营行为。

 

8

典当行借贷款经营业务的检查

市级地方金融监管局

本市典当企业

重点检查事项

现场检查

《典当管理办法》(商务部、公安部2005年第8号令) 第二十六条 典当行不得经营下列业务: (三)集资、吸收存款或者变相吸收存款;(四)发放信用贷款。第五十九条 典当行违反本办法第二十六条第(三)、(四)项规定,构成犯罪的,依法追究刑事责任。

检查典当行借贷款经营业务是否符合规定,是否存在非法集资、吸收或变相吸收公众存款,或发放信用贷款情形。

 

9

典当行经营业务的检查

市级地方金融监管局

本市典当企业

一般检查事项

现场检查

《典当管理办法》第二十六条 典当行不得经营下列业务:(一)非绝当物品的销售以及旧物收购、寄售; (二)动产抵押业务;(五)未经商务部批准的其他业务。第六十四条 典当行违反本办法第二十六条第(一)、(二)、(五)项,第二十八条第(四)项或者第三十四条规定的,由所在地设区的市(地)级商务主管部门责令改正,单处或者并处5000元以上3万元以下罚款。

检查典当行是否存在经营下列业务的情形:(一)非绝当物品的销售以及旧物收购、寄售;(二)动产抵押业务;(五)未经商务部门批准的其他业务。

 

10

典当行经营行为的检查

市级地方金融监管局

本市典当企业

一般检查事项

现场检查

《典当管理办法》第二十八条 典当行不得有下列行为: (四)对外投资。

第六十四条 典当行违反本办法第二十六条第(一)、(二)、(五)项,第二十八条第(四)项或者第三十四条规定的,由所在地设区的市(地)级商务主管部门责令改正,单处或者并处5000元以上3万元以下罚款。

检查典当行是否存在对外投资情形。

 

11

典当行委托派驻情况的检查

市级地方金融监管局

本市典当企业

一般检查事项

现场检查

《典当管理办法》第三十四条 典当行不得委托其他单位和个人代办典当业务,不得向其他组织、机构和经营场所派驻业务人员从事典当业务。 第六十四条 典当行违反本办法第二十六条第(一)、(二)、(五)项,第二十八条第(四)项或者第三十四条规定的,由所在地设区的市(地)级商务主管部门责令改正,单处或者并处5000元以上3万元以下罚款。

检查典当行有无委托其他单位和个人代办典当业务,有无向其他组织、机构和经营场所派驻业务人员从事典当业务的情形。

 

12

典当行收当业务的检查

市级地方金融监管局

本市典当企业

一般检查事项

现场检查

《典当管理办法》第二十九条 典当行收当国家统收、专营、专卖物品,须经有关部门批准。 第六十四条 典当行违反本办法第二十九条或者第四十三条第(三)、(五)项的规定,收当限制流通物或者处理绝当物未获得相应批准或者同意的,由所在地设区的市(地)级商务主管部门责令改正,并处1000元以上5000元以下罚款。

检查典当行有无收当限制流通物的情形。

 

13

典当行绝当物处理业务的检查

市级地方金融监管局

本市典当企业

一般检查事项

现场检查

《典当管理办法》第四十三条 典当行应当按照下列规定处理绝当物品: (三)对国家限制流通的绝当物,应当根据有关法律、法规,报有关管理部门批准后处理或者交售指定单位。(五)典当行处分绝当物品中的上市公司股份应当取得当户的同意和配合,典当行不得自行变卖、折价处理或者委托拍卖行公开拍卖绝当物品中的上市公司股份。 第六十四条 典当行违反本办法第二十九条或者第四十三条第(三)、(五)项的规定,收当限制流通物或者处理绝当物未获得相应批准或者同意的,由所在地设区的市(地)级商务主管部门责令改正,并处1000元以上5000元以下罚款。

检查典当行有无处理绝当物未获得相应批准或者同意的情形。

 

14

典当行资本缴付和股东待遇的检查

市级地方金融监管局

本市典当企业

一般检查事项

现场检查

《典当管理办法》第四十四条 典当行的资产应当按照下列比例进行管理: (三)典当行对其股东的典当余额不得超过该股东入股金额,且典当条件不得优于普通当户。 (四)典当行净资产低于注册资本的90%时,各股东应当按比例补足或者申请减少注册资本,但减少后的注册资本不得违反本办法关于典当行注册资本最低限额的规定。 第六十四条典当行违反本办法第四十四条第(三)、(四)项规定,资本不实,扰乱经营秩序的,由所在地设区的市(地)级商务主管部门责令限期补足或者减少注册资本,并处以5000元以上3万元以下罚款。

检查典当行有无资本不实,扰乱经营秩序的情形。

 

 

 

 

 

 

 

 

附件2

 

2019年度全市地方金融监管系统抽查工作计划

 

序号

抽查任务名称

抽查事项

发起方式(牵头指导单位)

抽查主体(层级)

抽查对象

抽查基数

抽查比例

抽查时间段

备注

1

融资性担保机构现场检查

机构管理情况;公司治理情况;融资担保和投资业务情况;资金运用及管理情况;财务及档案等基础管理情况;风险防控情况。

各级自行组织发起,担保与保险科牵头组织发起实施。

市、县(区)级地方金融监管部门

全市融资性担保机构

10

100%

2019年3月至4月

 

2

典当行经营行为现场检查

无证经营行为;典当行借贷款经营业务的检查;典当行经营业务的检查;典当行经营行为的检查;典当行委托派驻情况的检查;典当行收当业务的检查;典当行绝当物处理业务的检查;典当行资本缴付和股东待遇的检查。

各级自行组织发起,资本市场科牵头组织发起实施。

市、县(区)级地方金融监管部门

全市典当行

13

100%

2019年2月至6月

 

 

 


附件3

 

淮北市地方金融监管局双随机抽查工作细则

 

1 总  述

本细则适用于《淮北市地方金融监管局随机抽查事项清单(2019年版)》所列各抽查事项的实地核查。除实地核查外,“双随机、一公开”监管中还可根据具体情况采取书面检查、网络监测、聘请专业机构等适当方式进行检查。

一、前期准备

实地核查前,可根据需要查阅企业登记、备案、行政许可、行政处罚等基本信息,或委托第三方机构、数据公司,通过信息化手段进行事先检索,初步了解企业的存续情况、可能存在的问题等,提高检查效率。

二、实地核查

实地核查人员不得少于两人,并应当出示执法证件。在核查中,应注意通过文字、音频或影像等方式留存核查痕迹,必要时可邀请相关人员作为见证人。

三、结果公示

检查结果应当在抽查检查完成之日起20个工作日内,履行审批程序,通过国家企业信用信息公示系统记于企业名下并向社会公示。

抽查检查结果的类型包括:未发现问题、未按规定公示应当公示的信息、公示信息隐瞒真实情况弄虚作假、通过登记的住所(经营场所)无法联系、发现问题已责令改正、不配合检查情节严重、未发现开展本次抽查涉及的经营活动、发现问题待后续处理。

(一)通过对此次抽查所匹配的抽查事项的检查,未发现违反本指引所列法律法规的,可认定为“未发现问题”。

(二)企业未依照《企业信息公示暂行条例》第十条规定履行公示义务的,应当书面责令其在10日内履行公示义务。企业未在责令的期限内公示信息的,可认定为“未按规定公示应当公示的信息”。

(三)检查中发现下列公示信息与检查情况不一致的,可认定为“公示信息隐瞒真实情况弄虚作假”:

1.企业投资设立企业、购买股权信息;

2.股东或发起人认缴和实缴的出资额、出资时间、出资方式等信息;

3.有限公司股东股权转让等股权变更信息;

4.资产总额、负债总额、所有者权益合计、营业总收入、主营业务收入、利润总额、净利润、纳税总额信息;

5.对外提供保证担保信息;

6.行政许可、行政处罚、知识产权出质登记等即时公示信息。

(四)有以下情形之一的,可认定为“通过登记的住所(经营场所)无法联系”:

1.通过实地核查,确认实际不存在该企业,并由登记的住所或经营场所产权所有人、物管公司、相关部门等予以证明的;

2.通过实地核查、第三方证明或邮寄等方式,能确认登记的住所或经营场所实际不存在的;

3.经向企业登记的住所或经营场所两次邮寄专用信函,无人签收的。

(五)对检查发现的违反本指引所列法律法规的行为,通过指导、提示、告诫等方式要求企业当场改正,且已当场改正的,可认定为“发现问题已责令改正”。

(六)有以下情形之一的,可认定为“不配合检查情节严重”:

1.拒绝检查人员或其委托的专业机构进入被检查场所的;

2.拒绝向检查人员或其委托的专业机构提供相关材料的;

3.其他阻扰、妨碍检查工作的行为,致使检查工作无法正常进行的。

(七)未发现企业从事本次抽查匹配的检查事项,并经企业书面承诺的,可认定为“未发现开展本次抽查涉及的经营活动”。

(八)对检查发现的违反本指引所列法律法规的行为,不能通过指导、提示、告诫等方式现场纠正,需进一步调查处理的,可认定为“发现问题待后续处理”。经进一步调查确定没有问题的,将检查结果修改为“未发现问题”。经进一步调查,确实存在违反本指引所列法律法规的行为,且通过立案调查等方式进行了处理的,检查结果不变。

 

2 融资性担保机构现场检查工作指引

一、抽查事项

(一)机构管理情况的检查;

(二)公司治理情况的检查;

(三)融资担保和投资业务情况的检查;

(四)资金运用及管理情况的检查;

(五)财务及档案等基础管理情况的检查;

(六)风险防控情况的检查。

二、检查内容和方法

(一)机构管理情况。重点检查融资担保机构现状与行政许可事项是否一致,融资性担保机构经营许可证是否有效,工商登记的股权结构与监管部门批复是否一致,分支机构设立是否经过报告手续,营业场所是否与备案场所一致,统一标识牌是否在营业场所醒目位置公开悬挂等。

(二)公司治理情况。重点检查国有及国有控股机构高级管理人员是否存在公职人员兼职(任职)情况,“三会、一层”决策运行制度是否得到有效落实;股东会、董事会重大决议和董事会、监事会年度工作报告是否按照规定报送监管部门备案。内设机构和风险防控等关键岗位设置是否健全;是否建立规范的业务操作流程、稽核审计制度、财务会计制度、风险管理制度、信息披露制度以及尽职调查和保后管理等重要环节风险控制情况。

(三)融资担保和投资业务情况。重点检查是否有超范围经营行为,特别是有没有开展禁止性业务;是否存在超单户比例以及为母公司、子公司等关联方提供融资担保等问题;融资担保公司资产分级管理是否符合相关比例,对于不符合三级资产管理要求的,制定整改方案,确保2019年底前整改到位。

(四)资金运用及管理情况。重点检查担保机构注册资本在位情况;全面梳理融资担保机构与个人账户交易情况,特别是与融资担保业务无关资金往来情况;是否存在固定资产和银行存单等流动资产用于与担保无关的抵(质)押情况。是否实行客户保证金专户管理,是否建立客户保证金收取、归还、结存管理台账;是否存在挪用客户保证金或到期不归还客户保证金情况。

(五)财务及档案等基础管理情况。重点检查融资担保公司财务和业务档案是否完整,账单、账证、账实是否相符;银行账户明细对账单是否完整,财务情况与业务情况与监管部门分月核查情况是否一致;检查融资担保机构监管系统信息填报完整性与准确性情况,重点核查是否存在系统上报数据与实际数据不符情况,是否存在财务数据不符及已开展业务未录入监管系统情况。

(六)风险防控情况。重点检查融资担保机构风险控制与业务审批情况;融资担保业务累计代偿、当年代偿及追偿情况;融资担保业务不良资产处置及核销情况;融资担保业务反担保措施及信用担保比例情况;与各类理财公司、互联网金融等合作业务开展情况。

三、检查依据

1.《融资担保公司监督管理条例》(中华人民共和国国务院令683)

2.《安徽省融资担保公司管理办法(试行)(安徽省人民政府令第250号发布,安徽省人民政府令第288号修订)

3.《融资性担保公司管理暂行办法》(中国银监会等七部委令20103)

4.《融资担保业务经营许可证管理办法》(银保监发〔20181)

5.《融资担保责任余额计量办法》(银保监发〔20181)

6.《融资担保公司资产比例管理办法》(银保监发〔20181)

7.《银行业金融机构与融资担保公司业务合作指引》(银保监发〔20181)

 

3 典当行经营行为现场检查工作指引

一、抽查事项

(一)无证经营行为的检查;

(二)典当行借贷款经营业务的检查;

(三)典当行经营业务的检查;

(四)典当行经营行为的检查;

(五)典当行委托派驻情况的检查;

(六)典当行收当业务的检查;

(七)典当行绝当物处理业务的检查;

(八)典当行资本缴付和股东待遇的检查。

二、检查内容和方法

(一)无证经营行为的检查。主要核查企业是否存在无证经营行为。

(二)典当行借贷款经营业务的检查。主要核查典当行借贷款经营业务是否符合规定,是否存在非法集资、吸收或变相吸收公众存款,或发放信用贷款情形。

(三)典当行经营业务的检查。主要核查典当行是否存在经营下列业务的情形:非绝当物品的销售以及旧物收购、寄售;动产抵押业务;未经商务部门批准的其他业务。

(四)典当行经营行为的检查。主要核查典当行是否存在对外投资情形。

(五)典当行委托派驻情况的检查。主要核查典当行有无委托其他单位和个人代办典当业务,有无向其他组织、机构和经营场所派驻业务人员从事典当业务的情形。

(六)典当行收当业务的检查。主要核查典当行有无收当限制流通物的情形。

(七)典当行绝当物处理业务的检查。主要核查典当行有无处理绝当物未获得相应批准或者同意的情形。

(八)典当行资本缴付和股东待遇的检查。主要核查典当行有无资本不实,扰乱经营秩序的情形。

三、检查依据

1.《典当管理办法》(商务部、公安部令2005年第8号);

2.《商务部关于印发<典当行业监管规定>的通知》(商流通发〔2012423号)。

关闭